本報訊 12月6日，國網(wǎng)冀北電力有限公司審計部應(yīng)用數(shù)字化審計模型，對所屬各單位10多萬條工程服務(wù)訂單數(shù)據(jù)開展全量審計，關(guān)注民營企業(yè)付款進(jìn)度，對已完成和即將完成履約的合同分別預(yù)警提示，提醒各單位核實款項和支付情況。
今年，國網(wǎng)冀北電力深化全數(shù)字化綜合審計，針對電網(wǎng)企業(yè)業(yè)務(wù)覆蓋面廣、數(shù)據(jù)量大、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜的特點，進(jìn)一步加強數(shù)據(jù)治理，跨專業(yè)、跨系統(tǒng)整合數(shù)據(jù)中臺、業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)等，在國家電網(wǎng)有限公司數(shù)字化審計通用模型的基礎(chǔ)上構(gòu)建新增需求審計模型，研發(fā)數(shù)字化審計平臺移動終端，推進(jìn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)全場景應(yīng)用，不斷提升審計工作質(zhì)效。
今年4～6月份，國網(wǎng)冀北電力從數(shù)據(jù)治理入手，結(jié)合數(shù)字化審計平臺新建模型和審計中間表，實現(xiàn)數(shù)據(jù)中臺新增數(shù)據(jù)接入5.94億萬條、整改數(shù)據(jù)問題1541項。該公司對照源業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)情況，檢驗數(shù)字化審計平臺和數(shù)據(jù)中臺數(shù)據(jù)質(zhì)量，結(jié)合數(shù)據(jù)溯源開展問題分析，明確整改措施，解決平臺數(shù)據(jù)質(zhì)量問題777項。
新增數(shù)據(jù)的接入豐富了數(shù)據(jù)中臺資源。審計人員可以直接調(diào)取分析某家單位、某個專業(yè)的數(shù)據(jù)信息，從中查找疑點，也可以綜合分析對比企業(yè)整體數(shù)據(jù)，查找共性疑點，優(yōu)化審計建議，協(xié)助相關(guān)部門從專業(yè)管理角度分析問題產(chǎn)生的根源。
在強化數(shù)據(jù)治理能力的基礎(chǔ)上，國網(wǎng)冀北電力利用經(jīng)營管理電子資料和數(shù)據(jù)，結(jié)合國家電網(wǎng)公司數(shù)字化審計通用模型未覆蓋的審計事項，構(gòu)建非通用審計模型。該公司從邏輯、數(shù)據(jù)、疑點和風(fēng)險四個方面綜合評價新增需求的價值，新建審計模型12個、審計中間表8張，為開展“全樣本、全覆蓋”數(shù)據(jù)分析奠定基礎(chǔ)。
為進(jìn)一步銜接線上、線下審核工作，國網(wǎng)冀北電力自主研發(fā)了數(shù)字化審計平臺移動終端。數(shù)字化審計平臺移動終端具備問題核實、電子取證、底稿管理、信息檢索、任務(wù)協(xié)同管理和資源共享等功能。該公司以信息化手段加強對審計項目的過程管控。
數(shù)字化審計平臺移動終端與數(shù)字化審計平臺連接后，審計人員在數(shù)審化審計平臺上發(fā)起審計項目，通過審計模型篩選出疑點問題并一鍵下發(fā)至數(shù)字化審計平臺移動終端?，F(xiàn)場核實人員利用數(shù)字化審計平臺移動終端接收到疑點問題后，在移動終端作業(yè)平臺完成對疑點問題的現(xiàn)場拍照、視頻取證，核實自動生成的取證文件結(jié)果，然后將審計底稿回傳至數(shù)字化審計平臺，實現(xiàn)審計業(yè)務(wù)全流程在線閉環(huán)管理。
國網(wǎng)冀北電力審計部應(yīng)用數(shù)字化審計平臺與數(shù)字化審計平臺移動終端開展全數(shù)字化綜合審計后，大幅縮短了現(xiàn)場核實時間，促進(jìn)審計工作效率提升。7月份至今，該公司高效完成了16個項目的遠(yuǎn)程審計工作，其中工程投資審計項目7個，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目9個。
國網(wǎng)冀北電力將繼續(xù)推進(jìn)數(shù)據(jù)治理，進(jìn)一步優(yōu)化數(shù)字化審計平臺移動終端，開展自建非通用模型全生命周期管理，加大數(shù)字化審計模型對審計項目的支撐力度，提升綜合審計質(zhì)效。
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